冒領存款、盜領存款該當何罪？

沒想到最信任的家人，竟然持提款卡（存摺、印章）盜領了我的存款！？這種行為可以告竊盜或詐欺嗎？受害人該怎麼做？其實遇到這種情形，就是先提告刑事了，而究竟要以何種罪名提告，其實也並非重點，警察都會受理，警察自己會選擇罪名移送，而究竟犯何罪，這是檢察官及法院要處理的。但盜領存款到底成立詐欺罪還是竊盜罪？倒是學理上的有趣問題。

成立詐欺罪說

• 以存摺、印鑑章領款

未經本人同意，持本人的存摺、印鑑章至銀行臨櫃取款，使銀行人員誤以為係有權取款，而交付現金給行為人，係使用詐術使人陷於錯誤之行為，成立刑法第339條之詐欺取財罪；另外填寫取款單的行為另成立偽造文書罪。

而存摺、印鑑章使用完後若歸還原主，則欠缺不法所有意圖，為俗稱之使用竊盜，故不成立竊盜罪。

• 以金融卡提款

刑法第339條之2之「以不正方法從自動付款設備取得他人之物罪」，重點在於「不正方法」，而不正方法包含「無權使用他人提款卡」之情形，故使用偷來的、或未經本人同意去使用金融卡、提款卡、現金卡領錢，成立本罪。

而金融卡章使用完後若歸還原主，則欠缺不法所有意圖，為俗稱之使用竊盜，故不成立竊盜罪。 

成立竊盜罪說

• 以存摺、印鑑章領款

銀行判斷是否付款係以存摺及印章是否正確而已，帳戶內的款項係何人所有，並非銀行判斷的因素，且銀行只要存摺、印章、密碼都正確，就應該付款，且帳戶所有人不得向銀行主張損害賠償，足見銀行的責任就只是形式審查存摺、印章、密碼的正確性，所以任何人只要持真正的存摺、印鑑章、正確密碼，銀行自應付款，並無陷於錯誤可言，因此不成立詐欺罪。

而存摺搭配印鑑章持至銀行，將使真正所有人取款的權利遭到剝奪，而不法所有意圖除「所有意圖」外，亦包含「排斥原權利人所有」之意含，縱使存摺、印鑑章事後歸還，但其存款已遭領取，則行為人仍具排斥所有意圖而成立竊盜罪。

• 以金融卡提款

刑法第339條之2之「不正方法」不應過於擴張，應限於「與詐術相當」之情形，且「違反自動操作設備審查事項」的情狀下，即歸避設備使用規則（例如駭進後台改程式、使用偽造的提款卡）或利用設備自身缺陷（機台有bug，連續按某些鍵會自動吐錢），才能論以本罪。ATM只要是真正的提款卡搭配正確的密碼，就會吐錢出來，意即ATM審查事項就只有前述兩種，並不管提款的人是否獲得授權、或卡片是哪來的。所以就算未得本人同意，但既然是正確卡片、密碼，對ATM來說仍非不正方法，不成立本罪。

不過未得本人同意逕持提金融卡提款，縱使事後歸還卡片，但同上述論理，行為人仍具排斥所有意圖而成立竊盜罪（金融卡、存摺背後的經濟價值仍可為竊盜罪涵攝之範圍）。

實務見解

目前法院見解係以詐欺說為主流（存摺取款論刑法第339條詐欺罪、金融卡提款論刑法第339條之2以不正方法由自動付款設備取財罪），而學說方面則多採竊盜說，但不論如何，此行為都有高度觸法疑慮，遇此情形仍應提告為上。